Выберите и включите в список необходимые налоговые регистры, а затем настройте каждый налоговый регистр.

Регистры накопления

Для регистров накопления имеется один раздел в модуле настройки правил расчета налоговых регистров. Они создаются на основе данных из счетных регистров. В следующей таблице описаны поля регистра накопления.

Поле Описание

Код Строки

Отображается уникальный код строки регистра в рамках этого регистра.

Описание

Отображаются комментарии, показывающие функциональное назначение строки регистра.

Фильтры Измерений

Определяет налоговые измерения и значения на основе данных, выбранных для фильтруемого регистра. Фильтры измерений можно ввести, если поле Тип Выражения имеет значение Термин. Если введены фильтры измерений, это поле будет иметь значение Есть.

Тип Выражения

Отображаются следующие параметры:

  • Ссылка

  • Всего

  • Норма

  • Заголовок

  • Термин

Поле Тип Выражения может иметь значения, описанные в следующей таблице.

Значение Описание

Термин

При выборе расчетной формулы, Условие для этой строки, в поле Выражение отображается метка формулы. Нажмите кнопку Assist в поле Выражение, чтобы открыть список существующих формул (форма "Налог. Регистр Термин"). Эта форма позволяет выполнить следующие действия:

  • Выбрать подходящую формулу из списка существующих формул.

  • Отредактировать существующую формулу.

  • Удалить существующую формулу.

  • Создать новую формулу.

Ссылка

Можно настроить ссылку на другие регистры в поле Ссылка на Регистр Но.. В поле Выражение необходимо выбрать код строки связанного регистра. Сумма выбранной строки будет вставлена в текущий налоговый регистр во время расчета.

Итог

Запишите арифметическую формулу в поле Выражение, используя коды строк текущего регистра. Вместо переменных необходимо ввести константы. Допустимы следующие арифметические действия:

+ - сложение

? - вычитание

* - умножение

/ - деление

Для создания арифметического выражения используются символы ( и ).

Символы { и } означают, что если выражение в скобках больше 0, необходимо вставить значение этого выражения, а если выражение в скобках меньше или равно 0, необходимо вставить 0.

Символы ? и ? означают, что должно использоваться абсолютное значение выражения в скобках.

ПримечаниеПримечание

Дробные константы, например 7,5, должны быть представлены в виде 75/10, чтобы избежать неправильной интерпретации, связанной с региональными настройками операционной системы. Если необходимо ввести дробные константы в обычную форму, это необходимо выполнять в соответствии с региональными настройками операционной системы, установленной на локальном компьютере.

Норма

Выберите соответствующую группу норм в поле Выражение. Коэффициент или ставка налога из выбранной группы норм будет применена при расчете строки налогового регистра с актуализацией даты действия.

Заголовок

Этот тип показывает, что данная строка является заголовком.

Кроме того, имеются дополнительные возможности форматирования строк, отображаемых в налоговом регистре.

Если установить флажок в поле Жирный, текст в поле Описание будет отображаться жирным шрифтом.

Целое число, введенное в поле Отступ, означает отступ в символах для указанных строк.

Десятичное число, введенное в поле Точность Округления означает округление до введенного количества знаков после десятичной точки. Например, число 0,0001 означает, что после десятичной точки будет отображаться 4 знака.

В модуле "Налоговый учет" реализованы следующие синтетические регистры.

Номер Описание

1.15

Учетный регистр резерва расходов на гарантийный ремонт

1.16

Учетный регистр коэффициента для пересчета резерва расходов на гарантийный ремонт

1.20

Учетный регистр оставшихся затрат на незавершенную продукцию

1.21

Регистр расчета коэффициента для пересчета оставшихся затрат незавершенного производства

2.10-1

Регистр расчета коэффициента для пересчета оставшихся затрат незавершенного производства

3.10

Регистр учета расходов на зарплату, относящихся к прямой себестоимости отчетного периода

4.31

Регистр прямых затрат, относящихся к расходам отчетного периода

4.33

Учетный регистр амортизации, относящейся к косвенным затратам отчетного периода

4.41

Учетный регистр положительных курсовых разниц по валютным операциям

4.51

Учетный регистр отрицательных курсовых разниц по валютным операциям

Регистры, связанные с финансовыми или товарными транзакциями

Регистры, связанные с финансовыми или товарными транзакциями, состоят из двух следующих разделов:

  • В нижнем разделе показан внешний вид регистра на экране после расчета.

  • В верхнем разделе показаны правила вычисления суммы строк, описанных в нижнем разделе.

В следующей таблице описаны поля нижнего раздела.

Поле Описание

Код Строки

Введите метку строки, для использования суммы этой строки при расчетах в других регистрах.

Описание

Введите назначение этой строки.

Фильтры Измерений

Определите налоговые измерения и значения на основе данных, выбранных для фильтруемого регистра. Если введены фильтры измерений, это поле будет иметь значение Есть.

Выражение

Введите тип используемого значения суммы:

  • Сумма (документ)

  • Сумма по кредиту

  • Дебет Сумма

  • Сумма

Терм Код Строки

Введите код строки из верхнего раздела регистра, где описаны правила вычисления суммы строки.

Период

Введите период, за который рассчитана информация, отображаемая в текущей строке регистра. Например, строка CP ED отображает информацию с начала года до текущего месяца.

По умолчанию в строке отображается информация за текущий месяц.

В следующей таблице описываются поля верхнего раздела.

Поле Описание

Код Строки

Введите код строки для использования правила расчета этой строки при расчетах в других регистрах.

Тип Счета

Выбор параметра Корреспонденция Фин. Счета.

Тип Суммы

Выберите один из следующих вариантов:

  • Дебет

  • Кредит

  • Оборот

Счет Но.

Введите стандартный фильтр для существующего плана счетов, на основе которого вычисляется сумма строки.

Фильтры Измерений

Определите налоговые измерения и значения на основе данных, выбранных для фильтруемого регистра. Если введены фильтры измерений, это поле будет иметь значение Есть.

Бал. Счет Но.

Введите стандартный фильтр для корреспондирующих счетов, в соответствии с существующим планом счетов.

Сумма строки будет вычисляться в соответствии со значением, указанным в поле "Тип Суммы", с учетом значения поля "Бал. Счет Но." и фильтров измерений, выбранных в поле "Фильтры измерений".

В модуле налогового учета реализованы следующие регистры, связанные с товарными операциями.

Номер Описание

1.03

Регистр расчета затрат на сырье, списываемых по методу LIFO.

1.04

Регистр учета затрат на продукцию, списываемую по методу LIFO.

2.03

Информационные регистры динамики партий приобретенной продукции, учитываемых по методу LIFO.

2.04

Информационные регистры динамики партий сырья, учитываемых по методу LIFO.

В модуле налогового учета реализованы следующие регистры, связанные с операциями Главной книги.

Номер Описание

1.05

Регистр расчета затрат на сырье, списанных за отчетный период

1.15-1

Регистр создания базовой суммы для расчета резервов по затратам на гарантийный ремонт

2.10

Регистр учета бюджетных платежей

2.12

Регистр учета затрат на гарантийный ремонт

3.01

Регистр учета транзакций приобретения собственности, работ, услуг и прав

3.02

Регистр учета списания собственности, работ, услуг и прав

3.03

Регистр учета поступлений денежных средств

3.04

Регистр учета расходования денежных средств

3.05.1

Регистр суммы начисленных штрафов

3.05.2

Регистр суммы начисленных штрафов (расходы)

3.07

Регистр учета налогов, подлежащих включению в расходы

3.11

Регистр учета расходов на зарплату персонала, не занятого в производстве

3.12

Регистр учета расходов на зарплату персонала, занятого в производстве

4.02

Регистр расчета затрат на товары, списанные (проданные) в отчетном периоде

4.21

Регистр доходов от продажи приобретенной продукции

4.22

Регистр доходов от продажи собственных работ и услуг

4.32

Регистр расходов на материалы, относящихся к косвенным затратам отчетного периода

4.34

Регистр затрат на юридические и информационные услуги

4.35

Регистр затрат на управление компанией или ее подразделением

4.36

Регистр затрат на рекламу

4.37

Регистр затрат на оптовую торговлю

4.42

Регистр затрат предыдущих лет, обнаруженных в отчетном периоде

4.43

Регистр учета положительных курсовых разниц, возникающих при переоценке собственности

4.44

Регистр учета положительных разниц суммы

4.52

Регистр затрат предыдущих лет, обнаруженных в отчетном году

4.53

Регистр учета отрицательных курсовых разниц при переоценке собственности

4.54

Регистр учета отрицательных разниц суммы

4.56

Регистр учета затрат на банковское обслуживание

Регистры, относящиеся к дебиторской и кредиторской задолженности

Регистры транзакций учета, связанные с дебиторской и кредиторской задолженностью представляют собой особую группу регистров. Эти регистры основаны на операциях по поставщикам и клиентам.

Для расчетных регистров дебиторской и кредиторской задолженности в нижнем разделе регистра в поле Выражение выбирается одно из следующих значений:

  • > 3 лет (дебит.)

  • 90 дней - 3 года

  • 45 - 90 дней

  • Итого (дебит.)

  • > 3 лет (кредит.)

  • Итого (кредит.)

  • Итог

В модуле налогового учета реализованы следующие регистры учета дебиторской и кредиторской задолженности.

Номер Описание

1.06

Учетный регистр сомнительной дебиторской задолженности по результатам инвентаризации на отчетную дату

1.08

Учетный регистр кредиторской задолженности с истекшим сроком требования

2.08

Регистр аналитического учета динамических транзакций по дебиторской задолженности

2.09

Учетный регистр динамических транзакций по кредиторской задолженности

4.55

Учетный регистр дебиторской задолженности с истекшим сроком требования

Регистры для основных средств и нематериальных активов

Другая группа налоговых регистров представляет регистры учета операций с основными средствами. Эти регистры основаны на книге амортизации для налогового учета.

В следующей таблице описываются поля верхнего раздела.

Поле Описание

Выражение

Выберите одно из следующих значений:

  • Стоимость Приобретения

  • Изменение Первоначальной Стоимости

  • Сумма Амортизации

  • Сумма Продажи

  • Продажи Прибыль/Убыток

Тип Средства

Выберите одно из следующих значений:

  • Основные Средства

  • Нематериальные активы

  • Пусто

Принадлежность к Производству

Выберите одно из следующих значений:

  • Производственный

  • Непроизводственный

Выбор зависит от назначения основных средств или нематериальных активов

Амортизация Группа

Введите значение кода из глоссария групп амортизации.

В модуле налогового учета реализованы следующие учетные регистры с информацией об основных средствах и нематериальных активах.

Номер Описание

2.01

Регистр информации об объектах основных средств

4.01

Расчетный регистр амортизации основных средств

4.04

Расчетный регистр финансового результата продажи амортизированной собственности

4.23

Регистр доходов от продажи амортизированной собственности

Регистры для расходов будущих периодов

Если расходы будущих периодов учитываются на основе модуля "Основные средства", можно собирать информацию о расходах будущих периодов в налоговых регистрах. Настройка этих регистров аналогична настройке регистра основных средств.

Поле Выражение может содержать любое из следующих значений:

  • Стоимость Приобретения - это сумма расходов, подлежащая учету в будущих периодах налогообложения.

  • Изменение Первоначальной Стоимости - если в будущих периодах происходит изменение первоначальной стоимости, сумма этих изменений отображается в регистре через это выражение.

  • Сумма Амортизации - сумма, списываемая на расходы равными частями в целях формирования налога на прибыль в каждом отчетном периоде (месяц или квартал).

В модуле учета налогов учетный регистр расходов будущих периодов реализован, как показано в следующей таблице.

Номер Описание

2.07

Учетный регистр расходов будущих периодов

Регистры расходов на зарплату

Налоговые учетные регистры расходов на зарплату создаются следующими способами:

  • На основе финансовых транзакций

  • С использованием данных операций книги зарплат

Рекомендуется выбирать регистры налогового учета для расходов на зарплату на основе финансовых транзакций в тех случаях, когда:

  • Нет необходимости трассировки начислений и выплат по каждому сотруднику в учетных регистрах расходов на зарплату, если учет зарплаты осуществляется на основе финансовых счетов, суммированных по документу. (Финансовые транзакции учета зарплаты создаются и суммируются по отделам или суммируются по компании в целом.)

  • Если в компании небольшое число сотрудников, то на финансовых счетах можно отразить информацию о каждом сотруднике. В этом случае в налоговом учете расходов на зарплату показана информация о каждом сотруднике компании.

Следующая таблица является примером такого регистра.

Номер Описание

3.10

Регистр учета расходов на зарплату, относящихся к прямой себестоимости отчетного периода

3.11

Учетный регистр расходов на зарплату непроизводственного персонала

3.12

Учетный регистр расходов на зарплату производственного персонала

Рекомендуется выбирать регистры налогового учета расходов на зарплату с использованием данных операций книги зарплат в тех случаях, когда:

  • Необходима информация о расчете зарплаты по каждому сотруднику. Финансовый учет выполняется и суммируется в документе по отделам или по компании в целом. Эту информацию можно получить из записи операций книги зарплат. Регистр состоит из двух разделов, аналогично другим регистрам, связанным с финансовыми или товарными операциями.

Регистр расходов на зарплату состоит из двух разделов. В верхней части регистра отображаются следующие поля:

  • Код Строки

  • Тип Счета

  • Тип Суммы

  • Счет Но.

  • Бал. Счет Но.

В нижней части регистра отображаются следующие поля:

  • Код Строки

  • Описание

  • Терм Код Строки

  • Период

В верхней части этого регистра настраивается порядок фильтрации данных, обрабатываемых в поле Зарплата Источник Группировка и в поле Элемент Тип Группировки.

Фильтр в поле Зарплата Источник Группировка формируется при помощи следующих значений:

  • Пусто (код -0)

  • Себестоимость (код — 1, себестоимость)

  • Прибыль (код — 2)

  • ФСС (код — 3, фонд соц. страх.)

  • FOSI (код — 4, фонд OSS)

Чтобы сжать данные, фильтр в поле Зарплата Источник Группировка является комбинацией цифровых кодов соответствующих источников платежа.

Фильтр в поле Тип Элемента Группировка можно создать при помощи значений, соответствующих типам компонентов, используемых при расчете зарплаты. Полный список этих значений можно открыть нажатием клавиши F6 в поле Тип Элемента Группировка. Некоторые из этих значений показаны ниже:

  • Зарплата (код — 2)

  • Премия (код — 3)

  • Подоходный налог (код — 4)

  • Пенсионный фонд (код — 5)

В нижней части этого регистра создается настройка, представляющая информацию, вычисленную в верхней части. В дополнительных полях Код подразделения, Фильтр по типу элемента и Фильтр источника плат. ведомости представлены подробные сведения об этих данных с использованием значений и фильтров, введенных в эти поля.

См. также