Выберите и включите в список необходимые налоговые регистры, а затем настройте каждый налоговый регистр.
Регистры накопления
Для регистров накопления имеется один раздел в модуле настройки правил расчета налоговых регистров. Они создаются на основе данных из счетных регистров. В следующей таблице описаны поля регистра накопления.
Поле | Описание |
---|---|
Код Строки |
Отображается уникальный код строки регистра в рамках этого регистра. |
Описание |
Отображаются комментарии, показывающие функциональное назначение строки регистра. |
Фильтры Измерений |
Определяет налоговые измерения и значения на основе данных, выбранных для фильтруемого регистра. Фильтры измерений можно ввести, если поле Тип Выражения имеет значение Термин. Если введены фильтры измерений, это поле будет иметь значение Есть. |
Тип Выражения |
Отображаются следующие параметры:
|
Поле Тип Выражения может иметь значения, описанные в следующей таблице.
Значение | Описание | ||
---|---|---|---|
Термин |
При выборе расчетной формулы, Условие для этой строки, в поле Выражение отображается метка формулы. Нажмите кнопку Assist в поле Выражение, чтобы открыть список существующих формул (форма "Налог. Регистр Термин"). Эта форма позволяет выполнить следующие действия:
|
||
Ссылка |
Можно настроить ссылку на другие регистры в поле Ссылка на Регистр Но.. В поле Выражение необходимо выбрать код строки связанного регистра. Сумма выбранной строки будет вставлена в текущий налоговый регистр во время расчета. |
||
Итог |
Запишите арифметическую формулу в поле Выражение, используя коды строк текущего регистра. Вместо переменных необходимо ввести константы. Допустимы следующие арифметические действия: + - сложение ? - вычитание * - умножение / - деление Для создания арифметического выражения используются символы ( и ). Символы { и } означают, что если выражение в скобках больше 0, необходимо вставить значение этого выражения, а если выражение в скобках меньше или равно 0, необходимо вставить 0. Символы ? и ? означают, что должно использоваться абсолютное значение выражения в скобках.
|
||
Норма |
Выберите соответствующую группу норм в поле Выражение. Коэффициент или ставка налога из выбранной группы норм будет применена при расчете строки налогового регистра с актуализацией даты действия. |
||
Заголовок |
Этот тип показывает, что данная строка является заголовком. |
Кроме того, имеются дополнительные возможности форматирования строк, отображаемых в налоговом регистре.
Если установить флажок в поле Жирный, текст в поле Описание будет отображаться жирным шрифтом.
Целое число, введенное в поле Отступ, означает отступ в символах для указанных строк.
Десятичное число, введенное в поле Точность Округления означает округление до введенного количества знаков после десятичной точки. Например, число 0,0001 означает, что после десятичной точки будет отображаться 4 знака.
В модуле "Налоговый учет" реализованы следующие синтетические регистры.
Номер | Описание |
---|---|
1.15 |
Учетный регистр резерва расходов на гарантийный ремонт |
1.16 |
Учетный регистр коэффициента для пересчета резерва расходов на гарантийный ремонт |
1.20 |
Учетный регистр оставшихся затрат на незавершенную продукцию |
1.21 |
Регистр расчета коэффициента для пересчета оставшихся затрат незавершенного производства |
2.10-1 |
Регистр расчета коэффициента для пересчета оставшихся затрат незавершенного производства |
3.10 |
Регистр учета расходов на зарплату, относящихся к прямой себестоимости отчетного периода |
4.31 |
Регистр прямых затрат, относящихся к расходам отчетного периода |
4.33 |
Учетный регистр амортизации, относящейся к косвенным затратам отчетного периода |
4.41 |
Учетный регистр положительных курсовых разниц по валютным операциям |
4.51 |
Учетный регистр отрицательных курсовых разниц по валютным операциям |
Регистры, связанные с финансовыми или товарными транзакциями
Регистры, связанные с финансовыми или товарными транзакциями, состоят из двух следующих разделов:
-
В нижнем разделе показан внешний вид регистра на экране после расчета.
-
В верхнем разделе показаны правила вычисления суммы строк, описанных в нижнем разделе.
В следующей таблице описаны поля нижнего раздела.
Поле | Описание |
---|---|
Код Строки |
Введите метку строки, для использования суммы этой строки при расчетах в других регистрах. |
Описание |
Введите назначение этой строки. |
Фильтры Измерений |
Определите налоговые измерения и значения на основе данных, выбранных для фильтруемого регистра. Если введены фильтры измерений, это поле будет иметь значение Есть. |
Выражение |
Введите тип используемого значения суммы:
|
Терм Код Строки |
Введите код строки из верхнего раздела регистра, где описаны правила вычисления суммы строки. |
Период |
Введите период, за который рассчитана информация, отображаемая в текущей строке регистра. Например, строка CP ED отображает информацию с начала года до текущего месяца. По умолчанию в строке отображается информация за текущий месяц. |
В следующей таблице описываются поля верхнего раздела.
Поле | Описание |
---|---|
Код Строки |
Введите код строки для использования правила расчета этой строки при расчетах в других регистрах. |
Тип Счета |
Выбор параметра Корреспонденция Фин. Счета. |
Тип Суммы |
Выберите один из следующих вариантов:
|
Счет Но. |
Введите стандартный фильтр для существующего плана счетов, на основе которого вычисляется сумма строки. |
Фильтры Измерений |
Определите налоговые измерения и значения на основе данных, выбранных для фильтруемого регистра. Если введены фильтры измерений, это поле будет иметь значение Есть. |
Бал. Счет Но. |
Введите стандартный фильтр для корреспондирующих счетов, в соответствии с существующим планом счетов. Сумма строки будет вычисляться в соответствии со значением, указанным в поле "Тип Суммы", с учетом значения поля "Бал. Счет Но." и фильтров измерений, выбранных в поле "Фильтры измерений". |
В модуле налогового учета реализованы следующие регистры, связанные с товарными операциями.
Номер | Описание |
---|---|
1.03 |
Регистр расчета затрат на сырье, списываемых по методу LIFO. |
1.04 |
Регистр учета затрат на продукцию, списываемую по методу LIFO. |
2.03 |
Информационные регистры динамики партий приобретенной продукции, учитываемых по методу LIFO. |
2.04 |
Информационные регистры динамики партий сырья, учитываемых по методу LIFO. |
В модуле налогового учета реализованы следующие регистры, связанные с операциями Главной книги.
Номер | Описание |
---|---|
1.05 |
Регистр расчета затрат на сырье, списанных за отчетный период |
1.15-1 |
Регистр создания базовой суммы для расчета резервов по затратам на гарантийный ремонт |
2.10 |
Регистр учета бюджетных платежей |
2.12 |
Регистр учета затрат на гарантийный ремонт |
3.01 |
Регистр учета транзакций приобретения собственности, работ, услуг и прав |
3.02 |
Регистр учета списания собственности, работ, услуг и прав |
3.03 |
Регистр учета поступлений денежных средств |
3.04 |
Регистр учета расходования денежных средств |
3.05.1 |
Регистр суммы начисленных штрафов |
3.05.2 |
Регистр суммы начисленных штрафов (расходы) |
3.07 |
Регистр учета налогов, подлежащих включению в расходы |
3.11 |
Регистр учета расходов на зарплату персонала, не занятого в производстве |
3.12 |
Регистр учета расходов на зарплату персонала, занятого в производстве |
4.02 |
Регистр расчета затрат на товары, списанные (проданные) в отчетном периоде |
4.21 |
Регистр доходов от продажи приобретенной продукции |
4.22 |
Регистр доходов от продажи собственных работ и услуг |
4.32 |
Регистр расходов на материалы, относящихся к косвенным затратам отчетного периода |
4.34 |
Регистр затрат на юридические и информационные услуги |
4.35 |
Регистр затрат на управление компанией или ее подразделением |
4.36 |
Регистр затрат на рекламу |
4.37 |
Регистр затрат на оптовую торговлю |
4.42 |
Регистр затрат предыдущих лет, обнаруженных в отчетном периоде |
4.43 |
Регистр учета положительных курсовых разниц, возникающих при переоценке собственности |
4.44 |
Регистр учета положительных разниц суммы |
4.52 |
Регистр затрат предыдущих лет, обнаруженных в отчетном году |
4.53 |
Регистр учета отрицательных курсовых разниц при переоценке собственности |
4.54 |
Регистр учета отрицательных разниц суммы |
4.56 |
Регистр учета затрат на банковское обслуживание |
Регистры, относящиеся к дебиторской и кредиторской задолженности
Регистры транзакций учета, связанные с дебиторской и кредиторской задолженностью представляют собой особую группу регистров. Эти регистры основаны на операциях по поставщикам и клиентам.
Для расчетных регистров дебиторской и кредиторской задолженности в нижнем разделе регистра в поле Выражение выбирается одно из следующих значений:
-
> 3 лет (дебит.)
-
90 дней - 3 года
-
45 - 90 дней
-
Итого (дебит.)
-
> 3 лет (кредит.)
-
Итого (кредит.)
-
Итог
В модуле налогового учета реализованы следующие регистры учета дебиторской и кредиторской задолженности.
Номер | Описание |
---|---|
1.06 |
Учетный регистр сомнительной дебиторской задолженности по результатам инвентаризации на отчетную дату |
1.08 |
Учетный регистр кредиторской задолженности с истекшим сроком требования |
2.08 |
Регистр аналитического учета динамических транзакций по дебиторской задолженности |
2.09 |
Учетный регистр динамических транзакций по кредиторской задолженности |
4.55 |
Учетный регистр дебиторской задолженности с истекшим сроком требования |
Регистры для основных средств и нематериальных активов
Другая группа налоговых регистров представляет регистры учета операций с основными средствами. Эти регистры основаны на книге амортизации для налогового учета.
В следующей таблице описываются поля верхнего раздела.
Поле | Описание |
---|---|
Выражение |
Выберите одно из следующих значений:
|
Тип Средства |
Выберите одно из следующих значений:
|
Принадлежность к Производству |
Выберите одно из следующих значений:
Выбор зависит от назначения основных средств или нематериальных активов |
Амортизация Группа |
Введите значение кода из глоссария групп амортизации. |
В модуле налогового учета реализованы следующие учетные регистры с информацией об основных средствах и нематериальных активах.
Номер | Описание |
---|---|
2.01 |
Регистр информации об объектах основных средств |
4.01 |
Расчетный регистр амортизации основных средств |
4.04 |
Расчетный регистр финансового результата продажи амортизированной собственности |
4.23 |
Регистр доходов от продажи амортизированной собственности |
Регистры для расходов будущих периодов
Если расходы будущих периодов учитываются на основе модуля "Основные средства", можно собирать информацию о расходах будущих периодов в налоговых регистрах. Настройка этих регистров аналогична настройке регистра основных средств.
Поле Выражение может содержать любое из следующих значений:
-
Стоимость Приобретения - это сумма расходов, подлежащая учету в будущих периодах налогообложения.
-
Изменение Первоначальной Стоимости - если в будущих периодах происходит изменение первоначальной стоимости, сумма этих изменений отображается в регистре через это выражение.
-
Сумма Амортизации - сумма, списываемая на расходы равными частями в целях формирования налога на прибыль в каждом отчетном периоде (месяц или квартал).
В модуле учета налогов учетный регистр расходов будущих периодов реализован, как показано в следующей таблице.
Номер | Описание |
---|---|
2.07 |
Учетный регистр расходов будущих периодов |
Регистры расходов на зарплату
Налоговые учетные регистры расходов на зарплату создаются следующими способами:
-
На основе финансовых транзакций
-
С использованием данных операций книги зарплат
Рекомендуется выбирать регистры налогового учета для расходов на зарплату на основе финансовых транзакций в тех случаях, когда:
-
Нет необходимости трассировки начислений и выплат по каждому сотруднику в учетных регистрах расходов на зарплату, если учет зарплаты осуществляется на основе финансовых счетов, суммированных по документу. (Финансовые транзакции учета зарплаты создаются и суммируются по отделам или суммируются по компании в целом.)
-
Если в компании небольшое число сотрудников, то на финансовых счетах можно отразить информацию о каждом сотруднике. В этом случае в налоговом учете расходов на зарплату показана информация о каждом сотруднике компании.
Следующая таблица является примером такого регистра.
Номер | Описание |
---|---|
3.10 |
Регистр учета расходов на зарплату, относящихся к прямой себестоимости отчетного периода |
3.11 |
Учетный регистр расходов на зарплату непроизводственного персонала |
3.12 |
Учетный регистр расходов на зарплату производственного персонала |
Рекомендуется выбирать регистры налогового учета расходов на зарплату с использованием данных операций книги зарплат в тех случаях, когда:
-
Необходима информация о расчете зарплаты по каждому сотруднику. Финансовый учет выполняется и суммируется в документе по отделам или по компании в целом. Эту информацию можно получить из записи операций книги зарплат. Регистр состоит из двух разделов, аналогично другим регистрам, связанным с финансовыми или товарными операциями.
Регистр расходов на зарплату состоит из двух разделов. В верхней части регистра отображаются следующие поля:
-
Код Строки
-
Тип Счета
-
Тип Суммы
-
Счет Но.
-
Бал. Счет Но.
В нижней части регистра отображаются следующие поля:
-
Код Строки
-
Описание
-
Терм Код Строки
-
Период
В верхней части этого регистра настраивается порядок фильтрации данных, обрабатываемых в поле Зарплата Источник Группировка и в поле Элемент Тип Группировки.
Фильтр в поле Зарплата Источник Группировка формируется при помощи следующих значений:
-
Пусто (код -0)
-
Себестоимость (код — 1, себестоимость)
-
Прибыль (код — 2)
-
ФСС (код — 3, фонд соц. страх.)
-
FOSI (код — 4, фонд OSS)
Чтобы сжать данные, фильтр в поле Зарплата Источник Группировка является комбинацией цифровых кодов соответствующих источников платежа.
Фильтр в поле Тип Элемента Группировка можно создать при помощи значений, соответствующих типам компонентов, используемых при расчете зарплаты. Полный список этих значений можно открыть нажатием клавиши F6 в поле Тип Элемента Группировка. Некоторые из этих значений показаны ниже:
-
Зарплата (код — 2)
-
Премия (код — 3)
-
Подоходный налог (код — 4)
-
Пенсионный фонд (код — 5)
В нижней части этого регистра создается настройка, представляющая информацию, вычисленную в верхней части. В дополнительных полях Код подразделения, Фильтр по типу элемента и Фильтр источника плат. ведомости представлены подробные сведения об этих данных с использованием значений и фильтров, введенных в эти поля.