К форме "НДС Настройка Учета" (ID 472) были добавлены следующие поля:
Поле | Описание |
---|---|
Тип Транз. НДС |
Используется для определения правила извлечения НДС. |
Транз. НДС Фин. Счет Но. |
Используется для указания счета регистрации суммы НДС от реализации и предоплат клиента, которая должна выплачиваться в федеральный бюджет. |
Тип Суммы для Счета Фактуры |
Используется для выбора значения НДС. В зависимости от значения в этом поле введенные суммы НДС используются в разных столбцах книг НДС покупок или продаж. |
Указанные действия выполняются для каждой комбинации в учетной группе НДС продаж продукта и НДС продаж.
Для поля Тип Транз. НДС возможны следующие значения:
-
<Пусто>
-
Сумма + налог
-
Сумма и налог
Для учета НДС выберите Сумма + налог.
Ниже приводится процедура создания бухгалтерских проводок.
-
Введите в поле Транз. НДС Фин. Счет Но. значение "Субсчет 90-3, Налог на добавленную стоимость".
-
В поле Продажа НДС Фин. Счет введите "Субсчет 68, Расчеты с бюджетом по налогу на прибыль".
Следующие бухгалтерские проводки создают различные настройки.
Бухгалтерские проводки | Настройки |
---|---|
Сумма + налог |
Дебет 62 Поступления и платежи - Кредит 90-1 выручка от продажи Дебет 90-3 Налог на добавленную стоимость Кредит 68 Расчеты по налогам и сборам Сумма НДС продаж |
Сумма и налог |
Дебет 62 Поступления и платежи Кредит 90-1 Прибыль Сумма Без НДС Дебет 62 Поступления и платежи Кредит 90-3 Налог на добавленную стоимость Сумма НДС продаж Дебет 90-3 Налог на добавленную стоимость Кредит 68 Расчеты по налогам и сборам Сумма НДС продаж |
<Пусто> |
Дебет 62 Поступления и платежи Кредит 90-1 Прибыль Сумма Без НДС Дебет 62 Поступления и платежи Кредит 68 Расчеты по налогам и сборам Сумма НДС продаж |
Поле "Транз. НДС Фин. Счет Но."
Введите в поле Транз. НДС Фин. Счет Но. значение "Субсчет 90-3, Налог на добавленную стоимость" или "Субсчет 62 Авансы полученные. Если это поле оставить пустым, то для проводок будет использоваться счет из учетных групп клиентов из поля Расчеты с Клиентами Фин. Счет.