К форме "НДС Настройка Учета" (ID 472) были добавлены следующие поля:

Поле Описание

Тип Транз. НДС

Используется для определения правила извлечения НДС.

Транз. НДС Фин. Счет Но.

Используется для указания счета регистрации суммы НДС от реализации и предоплат клиента, которая должна выплачиваться в федеральный бюджет.

Тип Суммы для Счета Фактуры

Используется для выбора значения НДС. В зависимости от значения в этом поле введенные суммы НДС используются в разных столбцах книг НДС покупок или продаж.

Указанные действия выполняются для каждой комбинации в учетной группе НДС продаж продукта и НДС продаж.

Для поля Тип Транз. НДС возможны следующие значения:

Для учета НДС выберите Сумма + налог.

Ниже приводится процедура создания бухгалтерских проводок.

  1. Введите в поле Транз. НДС Фин. Счет Но. значение "Субсчет 90-3, Налог на добавленную стоимость".

  2. В поле Продажа НДС Фин. Счет введите "Субсчет 68, Расчеты с бюджетом по налогу на прибыль".

Следующие бухгалтерские проводки создают различные настройки.

Бухгалтерские проводки Настройки

Сумма + налог

Дебет 62 Поступления и платежи - Кредит 90-1 выручка от продажи

Дебет 90-3 Налог на добавленную стоимость

Кредит 68 Расчеты по налогам и сборам

Сумма НДС продаж

Сумма и налог

Дебет 62 Поступления и платежи

Кредит 90-1 Прибыль

Сумма Без НДС

Дебет 62 Поступления и платежи

Кредит 90-3 Налог на добавленную стоимость

Сумма НДС продаж

Дебет 90-3 Налог на добавленную стоимость

Кредит 68 Расчеты по налогам и сборам

Сумма НДС продаж

<Пусто>

Дебет 62 Поступления и платежи

Кредит 90-1 Прибыль

Сумма Без НДС

Дебет 62 Поступления и платежи

Кредит 68 Расчеты по налогам и сборам

Сумма НДС продаж

Поле "Транз. НДС Фин. Счет Но."

Введите в поле Транз. НДС Фин. Счет Но. значение "Субсчет 90-3, Налог на добавленную стоимость" или "Субсчет 62 Авансы полученные. Если это поле оставить пустым, то для проводок будет использоваться счет из учетных групп клиентов из поля Расчеты с Клиентами Фин. Счет.

См. также

Основные понятия

НДС Книга