О настройке НДС

Налог на добавленную стоимость (НДС) представляет собой налог с оборота. НДС уплачивается конечным потребителем, включая юридические лица. Необходимо настроить НДС учетные группы процента НДС, который программа использует для вычислений в зависимости от значений параметров "кому мы продаем" или "у кого мы покупаем" и "что мы продаем" или "что мы покупаем".

Принципы настройки групп учета НДС (как для бизнеса, так и для товаров) сходны с принципами настройки групп общего учета.

Настройка НДС бизнес-групп

Коды НДС бизнес-групп определяют метод вычисления и учета НДС в зависимости от типа клиента или поставщика, участвующего в транзакции. Например, в НДС бизнес-группе может быть указано местонахождение клиента или поставщика.

Используйте коды, которые несложно запомнить и которые описывают бизнес-группу, например, «ЕС», «Кроме ЕС» или «Внутренние». Код должен быть уникальным - наличие двух одинаковых кодов в таблице не допускается. Можно настроить любое количество кодов.

Настройка НДС товарных групп

Коды НДС товарных групп определяют метод вычисления и учета НДС в зависимости от типа приобретаемых товаров или типа продаваемых товаров или ресурсов.

Используйте коды, которые несложно запомнить и которые описывают товарную группу, например, «Без НДС для различных операций без НДС», «НДС10 для различных операций с 10% НДС», «НДС25 для различных операций с 25% НДС» и т.п.

Ввод комбинаций настройки учета НДС

Для каждой комбинации можно ввести процент НДС, тип расчета НДС и номера счетов ГК для учета НДС для продаж, покупок и возврата НДС к зачету. Можно также указать для каждой комбинации следует ли перерассчитывать НДС при предоставлении или получении скидки по оплате. Для получения справки по определенному полю, следует перейти в поле и нажать клавишу F1.

Количество вводимых комбинаций не ограничено. Если требуется группировать настройки учета НДС с похожими атрибутами, можно указать Идентификатор НДС для каждой группы и назначить идентификатор членам этой группы.

Копирование настроек НДС

Для облегчения процедуры настройки можно скопировать данные из существующих строк в окно Настройка учета НДС.

При настройке новой комбинации НДС выполните следующее:

Откройте окно Настройка учета НДС .
Вставьте новую строку и введите НДС бизнес-группа, НДС товарная группа и Идентификатор НДС.
Щелкните Действия, Копировать.
В пакетном задании Копировать - настройка учета НДС укажите НДС бизнес-группаиНДС товарная группав строке, из которой будет осуществлено копирование.
В поле Копировать введите Все поля для копирования всех полей или Выбранные поля для выбора некоторых или всех полей: НДС (%) и пр., Счета продаж и Счета покупки.
Нажмите кнопку ОК. Программа скопирует указанную информацию.

Назначение учетных групп НДС

Обратный НДС при осуществлении торговых операций между странами/регионами ЕС

Для организаций в странах ЕС необходимо использовать параметр «Обратный НДС» при осуществлении торговых операций с другими организациями в странах ЕС.

Примечание

Это правило действует при ведении торговли с организациями, зарегистрированными в качестве плательщиков НДС в другой стране/регионе ЕС. Если операции ведутся непосредственно с потребителями в других странах/регионах ЕС, необходимо обратиться в налоговые органы для получения информации по действующему законодательству в сфере НДС.

При учете покупки у поставщика из другой страны/региона ЕС НДС необходимо вычислять по ставке, действующей в вашей стране/регионе. В отчете по НДС сумма НДС добавляется к НДС по внутренним продажам и покупкам. Это означает, что вычисленный НДС не влияет на подлежащий удержанию НДС.

В отчете по НДС необходимо указывать стоимость покупок в странах/регионах ЕС (базовая сумма, используемая для расчета НДС по покупкам) раздельно.

Для правильной обработки НДС по покупкам в странах/регионах ЕС необходимо:

Настроить комбинацию НДС бизнес-группа и НДС товарная группа, указав НДС к зачету в поле Тип расчета НДС. Счет ГК, на котором будет учитываться НДС к зачету, нужно также указать в поле Счет НДС к зачету.
Назначить НДС бизнес-группы в поле НДС бизнес-группа в карточке каждого поставщика из стран ЕС. Необходимо также ввести номер плательщика НДС в поле ИНН на экспресс-вкладке «Внешняя торговля».

При учете покупки у поставщика из другой страны/региона ЕС автоматически вычисляется сумма НДС, дебетуется сумма НДС по покупке и кредитуется счет обратного НДС к зачету. Также создается запись НДС с базовой суммой НДС (цена покупки до НДС) и указывается, что это сумма обратного НДС к зачету.

НДС на продажи организациями-плательщикам НДС в других странах/регионах ЕС не начисляется. В отчете по НДС сумму таких продаж в страны/регионы ЕС следует указывать отдельно.

Для правильной обработки НДС по продажам в страны/регионы ЕС необходимо:

Создать строку для продаж с теми же данными, которые описаны выше для покупок. Если строки уже настроены в окне Настройка учета НДС для покупок в странах/регионах ЕС, их можно использовать и для продаж.
Назначить НДС бизнес-группы в поле НДС бизнес-группа на экспресс-вкладке «Счета карточки» каждого клиента в странах/регионах ЕС. Необходимо также ввести регистрационный номер клиента-плательщика НДС в поле ИНН на экспресс-вкладке «Внешняя торговля».

При учете продажи клиенту в другой стране/регионе ЕС автоматически рассчитывается сумма НДС и создается запись НДС с информацией об обратном НДС к зачету и базе НДС (сумма, используемая для вычисления суммы НДС). В общем журнале на счетах НДС записи не учитываются.

Округление НДС для документов

Суммы в еще неучтенных документах округляются и отображаются так, чтобы соответствовать окончательному округлению сумм, которые будут учитываться фактически. НДС рассчитывается для всего документа. Это означает, что НДС, рассчитанный в документе основан на сумме всех строк документа с одинаковым идентификатором НДС.

Дополнительные сведения о работе с полями и столбцами см Работа с данными. Сведения о поиске конкретных страниц см. Страницы поиска.