Существует ряд административных задач, которые необходимо выполнить по окончании финансового года.
Прежде всего, необходимо убедиться, что все документы и журналы учтены. В зависимости от организации может потребоваться обеспечить актуальность данных о запасах, производстве и иностранной валюте.
При использовании иностранных валют необходимо обновить валютные курсы.
Для распределения затрат и прибыли по счетам и измерениям, таким как проекты и отделы, можно использовать типовые журналы.
Закрытие финансового года включает в себя следующие действия:
закрытие учетного периода;
регистрация прошлогодних операций;
перенос сальдо со счетов отчета о прибылях и убытках на балансовые счета.
Если организация состоит из группы организаций, необходимо создать консолидированную организацию для группы финансовых отчетов. Можно консолидировать данные организации из той же базы данных, в которой числится консолидированная организация, из других баз данных Microsoft Dynamics NAV или из файлов данных.
Организации в ЕС должны указывать в отчетах объем торговых операций с другими странами/регионами ЕС по определенным правилам. Для подготовки отчета, который может быть распечатан или экспортирован в файл данных, можно воспользоваться журналом Интрастат.
Для вычисления НДС и его уплаты налоговым органам необходимо рассчитать сумму отчета по НДС за период, создать зачет НДС и распечатать декларацию VIES о торговых операциях с другими странами/регионами ЕС.
В следующей таблице приведена последовательность задач со ссылками на разделы, в которых они описываются. Задачи перечислены в том порядке, в котором они обычно выполняются.
Задача |
Раздел |
Получение сведений о действиях, которые обычно выполняются по завершении периода. |
|
Ограничение пользовательских диапазонов дат учета. |
|
Обновление валютных курсов и их коррекция для учтенных операций по клиентам, поставщикам и банковским счетам. |
|
Распределение затрат и прибыли между счетами и измерениями. |
|
Печать отчетов для проверки сальдо главной книги, клиентов, поставщиков и банковских счетов перед закрытием периода. |
|
Закрытие учетных периодов, перенесение сальдо отчетов о прибылях и убытках на балансовые счета и учет операций закрытия года. |
|
Консолидация счетов двух или нескольких организаций. |
|
Создание статистических отчетов о торговых операциях с организациями из других стран/регионов ЕС. |
|
Указание в отчетах и уплата НДС налоговым органам. |
|
Печать отчетов, которые могут помочь в создании финансовых отчетов. |
Открытие нового финансового года