Показать всеПоказать все

Запись НДС

В странах/регионах ЕС для всех транзакций продаж и покупок рассчитывается НДС.

Расчет и отображение сумм НДС в документах продаж и покупок

Предусмотрена возможность разного расчета и отображения сумм НДС в документах продаж и покупок в зависимости от типа клиента или поставщика, с которым вы работаете. Можно также блокировать сумму НДС, рассчитанную программой для соответствия сумм НДС, рассчитанной поставщиком для данной транзакции.

Цена единицы и сумма по строке с НДС/без НДС

При выборе элемента в поле Номер документа на продажу программа заполняет также поле Цена единицы. Цена за единицу рассчитывается и передается из Карточки товара или из цен, разрешенных для данного продукта и клиента. Программа рассчитывает Сумма строки только после ввода количества в данную строку.

Если вы ведете розничную торговлю, то можете отображать в документах на продажу НДС как в электронной, так и в печатной версии.  Для этого установите флажок в поле Цены с учетом НДС в заголовке документа.

Цены с НДС по умолчанию на карточках клиента и товара

Можно настроить значение по умолчанию Цены с учетом НДС для всех документов продажи, передаваемых клиенту, в поле Цены с учетом НДС на карточке клиента.

Можно также настроить цены товаров с НДС или без НДС. Обычно цена в карточке товара указывается без НДС. Программа использует информацию из поля Цена включает НДС в карточке товара для определения цены за единицу в документах продажи.

В следующей таблице показано, как программа вычисляет цену за единицу для документа продажи, если в окне Цены продажи цены не настроены:

Поле Цена с НДС в карточке товара

Поле Цены с НДС в заголовке документа продажи

Выполняемое действие

Флажок отсутствует

Флажок отсутствует

Цена единицы в карточке продукта копируется в поле Цена за ед. без НДС в строках документа продажи.

Флажок отсутствует

Флажок

Программа вычисляет сумму НДС на единицу и прибавляет к Цена единицы на карточке товара. Итоговая цена за единицу затем вводится в поле Цена за ед. с НДС в строках документа продажи.

Флажок

Флажок отсутствует

Программа вычисляет сумму НДС, включенную в Цена единицы в Карточке товара, используя НДС% от комбинации НДС бизнес-гр. (цена) и НДС Товарная Группа. Цена единицы на карточке продукта, уменьшенная на сумму НДС, вводится затем в поле Цена за ед. без НДС в строках документа продажи.

Флажок

Флажок

Цена единицы в карточке продукта копируется в поле Цена за ед. с НДС в строках документа продажи.

Ручная корректировка сумм НДС в документах продаж и покупок

Программа автоматически вычисляет НДС, используя НДС бизнес-группу клиента и НДС товарную группу продукта. Однако существует возможность ручного ввода сумм НДС, если сумма, рассчитанная программой, слегка отличается от рассчитанной клиентом или поставщиком, (например, вследствие округления). Для ручного ввода НДС в документы продажи необходимо:

Корректировка НДС для документа продажи:

  1. Откройте Заказ на продажу окно и перейдите к соответствующему заказу на продажу.

  2. Нажмите F9, чтобы открыть окно Статистика заказов на продажу.

  3. Щелкните на вкладке Счет.

Общая сумма НДС по счету, сгруппированная по идентификатору НДС, отображается в строках. Сумму можно откорректировать вручную в поле Сумма НДС по строкам для каждого идентификатора НДС. При изменении поля Сумма НДС программа проверяет, не был ли изменен НДС на сумму, превышающую указанную в качестве максимально допустимой разницы.  

Расчет НДС вручную с использованием журналов

Существует возможность откорректировать суммы НДС, рассчитанные программой в общем журнале, журналах продаж и покупок. Это может понадобиться при вводе счета поставщика в журнал, если имеется разница между суммой НДС, рассчитанной программой и указанной в полученном вами счете поставщика.

Перед вводом НДС в финансовый журнал вручную необходимо выполнить следующее:

Перед вводом НДС в журналы продаж и покупок вручную необходимо выполнить следующее:

По окончании описанной выше настройки можно откорректировать поле Сумма НДС в строке общего журнала или поле Бал. - сумма НДС в строке документа продажи или покупки для выравнивания с суммой НДС в счете. Программа проверит разницу, которая не должна превышать указанный максимум.

Импортный НДС

Запись НДС по импорту представляет собой ситуацию, когда необходимо учесть документ, в котором вся сумма рассматривается как НДС. Это необходимо, например, когда налоговыми органами прислан счет НДС за импортированные товары.

ПоказатьПример

Организация импортирует товары и учитывает счет покупки (без НДС) на сумму 100000,00 руб. Данный счет покупки учитывается обычным образом, и соответствующая строка в настройках учета НДС определяет НДС% равным 0. Позднее организация получает из налогового органа счет НДС. В счете НДС показана калькуляция НДС по импортированным товарам в размере 25% от суммы счета = 25000,00 руб. Когда организация оплачивает этот счет НДС, необходимо создать операцию книги в журнале НДС, в которой база начисления НДС равна 0, а сумма НДС равна 25000,00 руб.

Настройка счета НДС в ГК и настройка учета НДС

Для записи импортного НДС необходимо создать новый счет НДС в ГК, НДС товарную группу и соответствующую строку в настройке учета НДС.

Учет импортного НДС с помощью журналов и счетов

Для учета счета по импортному НДС в нашем примере можно использовать журнал или счет покупки.

Коррекция НДС

Предусмотрена возможность коррекции разнесенных операций НДС. Это позволяет изменять общие суммы НДС по продажам или покупкам без изменения базы НДС. Эту функцию можно использовать, например, при получении от поставщика счета, в котором НДС рассчитан неправильно.

Отчет по НДС

В программе имеются специальные таблицы для решения задач, необходимых для сопоставления НДС и подготовки отчетности для таможенных и налоговых органов. Эти таблицы применяются для следующих целей:

Программа создает запись в окне Операции НДС для каждой учтенной транзакции, касающейся НДС. Эти записи используются для расчета НДС, который должен быть сопоставлен для данного периода.

Отчет по НДС

Отчет по НДС используется для указания базы расчета НДС, подлежащего уплате в налоговые органы. В окне Отчет по НДС готовится отчет по НДС, который базируется на счетах в окне План счетов или на операциях в окне Операции НДС. Преимущество использования варианта с операциями НДС в том, что эти операции можно закрыть при учете отчета по НДС. Проще найти корректирующие операции НДС в предыдущих отчетных периодах, где отчет по НДС создавался на основе операций НДС.

Отчет по НДС обычно определяют при первоначальной настройке данных организации в программе. Рекомендуется создать отчет в формате, который требуют налоговые органы. После определения параметров отчета его можно просмотреть и распечатать.

Сопоставление НДС

Необходимо периодически предоставлять в налоговые органы данные о чистой сумме НДС. После утверждения отчета по НДС можно выполнить пакетное задание Вычисление и учет зачета НДС, чтобы закрыть открытые операции НДС и передать суммы НДС по продажам и покупкам на счет расчетов по НДС. Если требуется частое сопоставление НДС, это пакетное задание можно выполнять как угодно часто.

Примечание

Сразу после учета операций НДС и присвоения им статуса закрытых доступ к ним блокируется. Однако вы по-прежнему можете создавать отчеты по НДС на основе таких закрытых записей.  

Дополнительная информация

Ввод в финансовые журналы сумм, подлежащих НДС, за вычетом НДС

Настройка и запись Интрастат

Настройка НДС

Просмотр операций НДС



© Корпорация Майкрософт (Microsoft Corporation), 2009. Все права защищены.