При ведении банковских счетов в программе, счета должны регулярно выверяться, что подразумевает сравнение операций и остатка по счетам в программе с соответствующими данными банковской выписки. Здесь существует несколько этапов.
Коррекция строк выверки (в случае необходимости)
Применение операций (в случае необходимости)
Применение двух транзакций выписки с банковского счета к одной операции книги
Обработка ошибочных транзакций из банковской выписки
Учет транзакций, осуществленных только банком